【生活】退税季前奏:澳大利亚实用个人报税退税攻略

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收藏文章 赞一个 已赞 2016-06-08 澳洲中文台



在澳大利亚生活,就要遵守澳大利亚的法律,按照澳大利亚税务体制自觉纳税、报税,当然也可以得到应有的退税。




不论你来自哪里,懂不懂英语,都需要按规定报税。每年7月,都是居民们报税退税的日子,再过20多天,大家就要亲身体验一把了,所以今天小编就来给大家简单介绍一下相关知识,以后就再也不用到处求人了。


【实用常识】


1.税号的申请

到了澳大利亚,不管是工作还是留学,都应该尽快申请个人的税号(Tax File Number)。

要提醒大家的是,个人的税号是保密的资料,不要随意透露给别人!只有银行等机构才能要求你提供税号。

      
2.“财政年度Financial Year”是什么鬼


刚来澳大利亚的华人可能都懵逼过:为嘛每年的7月1日到来年6月30叫做Financial Year。一个Year不是从1月1日到12月31日吗!

原来,在澳大利亚,每年的7月1日至来年的6月30日是个人年收入的计算周期。

所以,你在澳大利亚有多少收入,不是按自然年来算,而是按这里所说的财年时间段来计算的。

                    



3.每年的报税时间

每年的7月1日到10月31日就是法定的报税期,如果你委托会计师报税的话,可以延长到次年的3月31日。您必须在此期间向ATO申报上一财年的个人收入税。

4.递交报税表个人要求


澳税法规定,凡是澳大利亚税务居民,不论其收入所得源自澳大利亚境内或是境外,都需要向澳大利亚税务局(ATO)申报所得税。

一般来说,只要个人住所在澳大利亚境内或在澳大利亚居留满183天以上者,便有可能认定为澳大利亚税务居民并负有纳税的义务。

不具备永久居留权或公民身份的个人,不代表可以因此豁免纳税义务,因为澳大利亚税务局在评估个人是否为税务居民时,除了考虑住所及居住天数的因素,还会考虑其它因素,比如说个人主要事业所在地,是否有意在澳大利亚长久居住等等方面,留学生也是税务居民。



5.报税材料的准备


报税的文件资料有多种,主要包括:

  • 税单group certificate或去年税务记录tax return orassessment notice;

  • 工资单;

  • 其他所有收入记录,如退休金、福利金、卖出股票、收进租金;

  • 所有和工作、生意、理财投资有关的支出凭证(收据、发票、机票、账单、私人医保编号、配偶和孩子的收支文件、有效便条等);

  • 公司或小生意的账本明细册。


如果你有一些支出没有凭证,比如说火车票,只要有合理的计算方法,税务局也是认可的。

所有报税资料都要保存5年,因为税务局每年都会抽查。

在抽查时,一切凭证据讲话,但偶尔合情合理的“忘记了”也是可能被税务官接受的。如果查实了错报漏报多报不报,罚款会很多,至少是年收入的13%。

通常来说,与工作有关的支出,在$300以下的,一般不需要凭证,可以凭自己记录获得退税。

                   



6.e-tax递交方式


网上报税最简单的递交方式之一就是利用在线e-tax(电子报税软件)。

E-tax是澳大利亚税务局网站上免费使用的电子报税系统,7天24小时都能使用。

只要上ATO官网搜索E-tax,就可以下载E-tax。

用E-tax最大好处是可以立即看到可退回多少税或需要补交多少,但前提是必须要有基本的税务知识,以免因不清楚可以Claim多少而取不回自己应得的数目,或Claim太多而被ATO审查。

                 
用E-tax自己报税,手上要准备的资料包括:

  • 雇主提供的PAYG Payment Summary(全年工资总结);

  • 税号;

  • 银行账号(如果选择directdebit的方式);

  • Medicare card number(如有);

  • 全年银行利息;

  • 投资(如有)股票的股息;

  • 投资房(如有)的租金收入和开销。




如果是第一次报税,没有Notice of assessment,ATO会要你提供一些只有你才知道的资料,如PAYG summary上的全年税前工资。如果有配偶(夫妻/同居),可能需要填入对方资料。


最后是填入银行帐号,ATO会自动打钱到这个账户,要确定BSB和Account Number都对。

填完这些,就进入收入和工作开销的部分,这个就视个人情况而定来填写。

                                                 



【关于澳大利亚退税】
      

有许多途径可以合理降低税额,常听说澳大利亚真正的富人和大企业大多交税很少。所以这里奉上一些退税的小贴士,让大家合理地避税。

1、舍得花钱请会计师。

如果你有自己的生意,或有房有车有家庭,有多项收入来源和支出,一般来说不要自己报税,应该找个好的会计师。

他不但可以帮你做账,还可以代表你的利益来专业答复税务局的问询。

                   
2、保留好合理支出的凭证。

很多合理支出都可以在退税时用上。因为它们很可能可以合理申报退税。比如说电脑升级,维修,电池,汽车维修,保险,汽油,招待客户,出差费用等;

如果有投资房,购置家具,房屋损耗,上网,清洁,电话费用等发票也可以提供。 

                  



3、如果夫妻收入一高一低或一有一无,高收入的一方可以为低收入一方购买配偶退休金,最高可以获得$540的税务优惠。

4、投资澳大利亚房产,是近几年比较热门的退税方法。尤其是前几年里,可以在折旧、房贷利息、维护等方面扣税。

      
5、如果你有几套房产,尽量在增值最大的物业居住。如需出售,最好至少在一年后,这样可以享受50%的增值折扣。如果你之后想卖掉投资房,那尽量在你的年收入变少的情况下,比如退休,辞职,长病(不希望)时,再出售你的投资房,这样可以少付增值税。如果你有投资房又想拿养老金,记得在你退休的5年前就把资产转移掉,否则依然会计入你退休时的资产。




6、注册一个小生意,这个方法也可以帮你退税。

一般而言,普通打工者没有多少项目可以退税,但如果参与经营,就有丰富的退税空间了。比如打工之余炒股,年交易40次以上,能赚钱最好,但是如果亏了,可以报损失,作为负数合并在你的年收入里面,这样就可以少交税。


7、在澳大利亚,还有一些其他的避税方法。

如果你是生意的经营者,可以成立一个家庭基金,把生意带来的盈利分摊给每个家庭成员。


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