报税季节 | 十个问题及专家解答让你全面了解如何合理多退税

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收藏文章 赞一个 已赞 2016-06-21 侨居澳洲


 


是时候拿出计算器了!


又到了报税的季节,在今年预算案有了一些出人意料的变化之后,税务顾问的电话一直响个不停。


有些问题非常简单:


我的税务发票存根联需要保管几年?

通常是5年






在最近的一些政策调整之后,我还可以很容易申请到汽车相关的费用补偿吗?

是的





但是其他一些关于投资、养老金、房产等方面的问题,还需要等待接下来几个星期或者几个月的政府规划调整之后才能有答案。

不仅澳大利亚税务局(Australian Taxation Office,ATO)放出信号表示他们正在限制一些领域,例如:关于租赁房产的不合理索求;联邦预算案和反对党也暗示他们计划就某些领域进行调整。


澳洲金融产品评论杂志Smart Investor Weekend日前采访了几位业内知名的税务专家,采访围绕“税务专家们最常被问到哪些问题?投资者应该如何处理这些问题?”来展开。


以下是专家们的回答


1 怎么才能避免被查税? 

拉夫特里(Adrian Raftery),迪肯大学(Deakin University)的高级税务讲师谈到,最容易产生税务审查的一个原因是:你的税务抵扣部分过大,而你又没有足够的证据来支撑。每年,澳大利亚税务局都会给那些已经撞上火线的纳税人发出数万封关于他们工作开销的信件。


你的纳税行为应该符合同一行业中的整体标准,如果有些地方看起来有所偏差,税务公司很可能就会进行深入审查。

怎样才能避免被查税?确保你的扣税是合理的,并且要有凭有据。

弗罗斯特(Glen Frost)——普华永道会计事务所(PricewaterhouseCoopers)的税务合伙人谈到,去年,一个投资行业长期属于澳大利亚税务局的查税对象,就是租赁房产行业。他说:“如果你在投资房产上亏损严重,澳大利亚税务局会核查该房产是不是常年都在出租,要确保你的各项证明材料都齐全”。


2我应该购买一套可以使用负扣税的房产吗?

拉夫特里(Adrian Raftery)认为这并不是一个好主意。因为在负扣税开始到你拿到税费减免期间,你的投资是有损失的。

“曾有一段时间是负扣税的黄金时期,但我并不认为当前是适合使用负扣税的最佳时间。”

路易斯(Colin Lewis),Perpetual Private公司战略建议方向的主管说到,不要忘记在负扣税方面,还有一些政策的不确定性。他提醒投资者,反对党想要把负扣税限制在新建房的使用上,但是联邦党已经表明今年不会对负扣税做出调整。但是我们无法预测将来会发生什么。

3在投资房产时,我怎么区分维修费和折旧费?

弗罗斯特(Glen Frost)提到,如果你想为你的房产增值,往往需要增加其资本价值。有几项支出是你可以减少的。

但是最好的办法是找测算师帮你做一份分析报告,他说业主付给测算师的500元服务费用是非常值得的。

举个例子:如果你在一处房产了投资100万澳元,你不知道这100万都落在了哪里,哪部分钱是用来建筑的,哪部分是用来装修的。但是一份测算师的报告会帮你把这些分析的很清楚。

维修费在你购买房产当年的财政年度就可以申报了,而折旧费可以在5-20年间申报2.5%的退税比率。

4我使用我的手机和私人电脑工作,这部分费用我也可以申报扣税吗?

al Tax Specialists公司的联合创始人柯林斯(Tracey Collins)谈到,“当然可以,但是申报时要十分谨慎。”


她说:“除非你每年对这部分的每项支出最多申报50澳元的扣税,否则你需要详细的记录来证明哪部分是工作费用,哪部分是个人支出。”

如果你能向澳洲税务局证明你的雇主要求你定期在家里工作,并且使用你的私人手机来工作的话,对申请扣税很有帮助。这些证明可以是你的雇主发给你的电子邮件,也可以是你的劳动合同中的一项条款。

5我一周在家里工作一天,那么除了手机费用之外,我还可以申请家庭办公的扣税吗?

拉夫特里(Adrian Raftery)回答说,当然可以。越来越多的员工会花一两天的时间在家里工作,但是他们忘记了如果他们的雇主没有支付他们在家里工作时的电费和其他运营费用,这部分费用也是申报扣税的。

例如,你可以申报每小时0.45澳元的电费扣税和家庭办公设备的折旧费扣税。

6我应该把我的投资损失写的很具体吗?

弗罗斯特(Glen Frost)说,如果这样做有利于你的整体投资策略,当然应该。那么现在你应该计算你处于什么样的投资进度了。

 “你全年的实际资本收益已经完成了吗?你未兑现的资本损失还在拖延吗?最坏的结果是你7月份将面临一大笔资本亏损。”

另一件要注意的事情是你必须遵从税务局的政策。

税务局仍在密切关注虚假交易——售出资产,然后又在极短的时间买入。

 “例如,你不可以在周五抛售你的必和必拓公司(BHP)股票,然后又在周一买入。但是如果你把基金从澳洲国民银行取出,存入澳新银行,这是行得通的。”

7养老金(super)仍然是最有效的省税途径吗?

的确是。在今年的预算案中,可能会有不少的变化。包括反对党提出的无税惠的养老金供款上限调整为50万澳元、有税惠的养老金供款上限调整为每年25万澳元、免税养老金收益最高不得超过160万澳元、以及收入越高,交税也越多。

德豪会计师事务所的财务策划师Sunitha Chamala认为,即使有这些变化,和其它投资相比,养老金依旧是最好的选择。“当我们深入地来分析这些变化时,会发现他们并没有特别严重的影响,尤其在退休阶段。如果养老金超过了160万澳元,也是有办法通过投资的办法少付或者不付税费的。

8我是一名年轻的高收入者,我不想把收入都绑在养老金上,还有其他值得投资的省税策略吗?

Chamala提到,保险债券和家庭信托基金或公司信托基金是你最好的选择。她有几个高收入的年轻客户,投资保险债券享受了30%的税费扣减,并且10年后完全免税,这是一个不错的省税策略。

为了确保能享受省税政策,投资者每年的供款金额不能超过上个年度的125%。

高收入者也比较青睐家庭信托基金,是因为他们可以把投资收入转给挣钱比较少的其他家庭成员,避免按照他们原先的边际税率来交税。

9我可以申报小企业税费报销吗?

税务专家说,尽管我们产生了新一届总理和财务部长,但是前财务部长霍奇(Joe Hockey)就小企业制定的减税政策——只要小企业购置的每一个物品的价格低于20000澳元,都可以享受税费扣减,还仍然有效。

但是拉夫特里(Adrian Raftery)强调,这并不是说这部分钱是完全报销的,企业在支出这一大笔费用之前,还是要考虑一下是否确实有必要。

弗罗斯特(Glen Frost)也认可这个观点。“如果你是一个小企业主,这个政策并不是要你购买一些你并不需要的东西以达到避税的目的,你还是要想清楚接下来六个月你具体需要购买哪些东西,以及他们会给你带来怎样的收益。

“例如,你计划九月份或者十月份购买一台新的电脑,那就值得买,大胆去做吧。这项税费优惠会持续到2017年的6月30号。之后是否会有变化就要看政策调整了”。

9如果我居住生活在国外,也需要填写纳税申报表吗?

柯林斯(Tracey Collins)谈到,如果你有助学贷款,那么答案也是肯定的。从今年的7月1日开始,即使你移到海外工作,你也有义务偿还你的助学贷款HECS(高等教育贷款计划贷款,Higher Education Contribution System)或HELP。 

“如果你计划出国(超过六个月),你应该在离开前到澳洲税务局进行登记,然后每年都需要填写报税单,把你在国外的收入和国内的收入分别写清楚,以便计算你每年应该偿还的金额”


来源:AFR WEEKEND

编译 :张一

校对:Yuki




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