今天去听了一位美国著名大律师的讲座，这个讲座主要告诉我们一个家族财富传承的那些事儿。随着中国经济的发展，人民都富裕了起来，高速发展的经济也创造出了很多的富豪。以前的无产阶级变成了有产阶级，富裕阶层的增长，也让人们开始关注起了财富管理，关注起了家族财富的传承问题。如果说在过去的数十年，考验的是我们创造财富的能力，那么在未来的数十年，考验的则是我们传承财富的智慧。

那么在发达的国家，那些富人们是怎么进行家族财富的规划的，都有哪些工具呢? 这些工具都有些什么样的特点和优缺点呢？

家族财富传承的几种方式

家族财富传承其实有不同的方式，也适用于不同的人群。

一. 根据法律自然传承

这也是目前大多数人采用的方式。也就是说财富所有者不做任何规划，在其去世以后，法律上规定的继承人们根据法律继承顺序自然继承他的遗产。如果一个家庭成员的组成非常简单，比如一对父母只有一个孩子，那么他们去世以后，财产自然应该由这个孩子来继承。

但实际情况中，一旦遇到家庭组成复杂的情况，往往会造成很多争执。很多人甚至为了遗产闹上法庭，父子、兄弟反目。而且有时候会让原本合法的继承人无法获得应有的继承权。自然继承方式另外一个弊端就是无法将资产隔代传承。因为如果父母健在，孙辈是无法继承财产的。如果一个家庭的第二代恰好是一个不学无术的败家子，那么这个家族的财富很可能会被快速败光。另外因为遗产税或者在加拿大临终清税的问题，自然继承方式需要继承人有足够的现金能够付清所有的税款，否则将无法顺利的完成继承。

二. 根据遗嘱进行传承

随着高资产人士的增多和离婚率的提高，很多人都意识到自己的家庭组成复杂，资产组成复杂，如果按照自然继承方式，肯定会有很多的纠纷。于是他们开始想到了在健康和意识清楚的情况下为自己立下遗嘱，提前对自己的财产进行分配和处置。这样未来去世以后，所有遗嘱中指定的资产和继承人都按照遗嘱依次进行。

按照遗嘱进行继承可以依据自己的意愿进行财富的分配，能避免一些纠纷。但是因为很多人不明白立遗嘱的正规程序，也造成了很多的弊端。

首先就是在很多情况下，特别是资产比较大的情况下遗嘱的真实有效性很容易受到继承人或者其他人士的挑战，进而造成纠纷。其次遗嘱的订立分配是否公平很考验立遗嘱人的能力，如果在遗嘱中分配不当，也会引起继承人之间的不满和纠纷，甚至子孙反目。另外即使设立了遗嘱，同样无法规避遗产税或临终清税。

如果您需要为自己立遗嘱，请记得一定要找正规律师进行，并找到合适的见证人。

三. 用人寿保险来进行财富传承

除了自然传承和遗嘱传承，现在越来越多的人开始用保险来进行财富的传承。财富所有者生前购买人寿保险，并指定受益人。未来财富所有人去世了，保险理赔作为遗产赔偿给之前保险制定的受益人。尤其是使用参与式分红保险，不但可以进行财富传承，还是很好的投资手段。在财富持有人在世的时候，所有的投资都免税增长。而财富持有人（也就是保险受保人）去世以后所有的死亡理赔都免税。

用保险进行财富传承的好处在于既能够按照自己的意愿分配财富，也非常容易平均分配给继承人。同时这种方式还可以规避遗产税和隔离债务，能够避免子孙后代的争产。

用保险来进行财富传承的主要弊端是无法处置非金融资产，所以可以进行人寿保险传承和遗嘱传承结合的方式。

四. 用私人信托方式进行财富传承

在国外很多富豪家族都会建立私人信托，用于管理自己家族的财富，专业的管理，可以让家族财富代代相传。现在国内也有越来越多的人开始关注私人信托方式。财富所有者生前设立私人信托，将自己名下的资产包括金融资产和非金融资产，放入信托里面，并通过个性化的条款设计，实现理想中的财富传承。

私人信托的管理费用非常高昂，如果资产不是非常多，私人信托方式并不合适。只有当资产超过一定数量建立私人信托才比较划算。

如果您想在中国建立私人信托，请一定要仔细了解，因为在国内目前私人信托并不成熟和完善，没有完善的法律来进行保障。

人寿保险做财富传承工具的好处

首先人寿保险里的财富作为死亡赔偿的时候可以完全免税，这部分财富完全规避了遗产税。而且死亡理赔的现金可以在关键时刻帮助继承人付清遗产税，让遗产得以顺利进行。

另外保险就像杠杆一样可以让财富数倍增长，还可以让财富隔辈传承。除了那些大富豪，一般人如果想存下五百万加币现金给孩子，是很难的事情。但是通过保险，在不知不觉间，您可以只用几十万，给孩子换来几百万的资产。

保险还有一个其他任何传承方式都不具备的一个特点，那就是债务保护。按照继承法的规定，债务人死亡后，其法定继承人在各自继承的遗产份额内对债务人生前所负债务承担清偿责任。但人寿保单指定了受益人的，保险金要给付给受益人，不属于遗产的范畴。所以继承人作为受益人领取人寿保险 赔付的保险金后，不必用该笔资金来清偿被继承人遗留的债务。这就很好的保护了家族的资产。是您资产最好的避风港。

作者简介：Ph.d  Vicky Gao 高静华，私人保险理财顾问、税务顾问。专注于各大保险公司人寿保险、重大疾病保险、旅游保险；教育基金、RRSP投资，为您提供专业的理财及税务服务。Email：[email protected]；微信号：37176446。