在美国房产如何传子女,如何让子女少缴所得税?

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收藏文章 赞一个 已赞 2015-08-28 生活在美国


  许多父母都希望在自己有生之年能把子女以后的生活安排好,所以很多父母就会送房子给子女或者把自己名下的房产转移到子女名下,确保子女有个生活保障。不过中美国情不一样,在美国,父母什么时候送子女房产,如何做才能达到省税的最佳效果可是有不少讲究的。




可怜天下父母心,但给子女房产千万急不得

  专家表示,如果父母想送子女房产,一定要从长计议。


  送房给子女的方法主要有几种,第一种是直接送,以赠与的方式。这种方式的缺点就是:除非父母想申请Medicaid,否则生前赠送房屋给子女则比较不合算。


  第二种“赠送”方式则是继承,即许多父母都希望在自己有生之年能把子女以后的生活安排好,所以很多父母就会送房子给子女或者把自己名下的房产转移到子女名下,确保子女有个生活保障。


  但美国的继承税很高,所以如果以继承的方式就要看父母生前的免赠与税额有没有余额,如果有,就可以用余额来抵部分遗产税,每个人一生中的遗产税和赠与税的抵税总额是543万(2015为止)。



继承与赠与有何不同?

  继承是当父母百年之后子女接手房产,这样是继承,如果父母还在世的话就叫赠与。继承税和赠与税某种程度上已经结合在一起了。


  每个人终身有543万的免赠与税额(包括继承税),一对父母就有1000多万的额度,所以只要这个房产在1000万以内,并且之前都没有用到这个金额来抵赠与税的话也是不需要缴继承税的,所以这点是个赠与一样的。


  只要房产在1000万以下都不需要缴税,所以对于赠送的父母是没有差别的。不过对于接受房产的子女来讲是有很大差别的,因为接手房产的子女如果要把这房产卖掉,要缴一个各人所得税,这个所得税怎么算就要看父母是以哪种方法把房产转给子女。



赠与和遗产税都是送钱一方交的税

  如果是父母生前赠送给子女的方式:若将来子女把父母送的房产卖给他人,那么子女从这房产里得到的利益就要缴税。


  如果只说概念大家未免觉得难以理解,我在这里举了一个例子,来清楚地说明了赠与和继承的区别:父母买这栋房子时花了10万美金,以赠与的方式给儿子,之后儿子卖给他人100万美金,那么其所得的卖的100万减去父母当时买的10万,儿子就有90万的基本收益就是需要报税的。


  但是如果是以继承的方式呢,房产成本价值是以父母去世时的市场价值来算的,还是刚刚那个房产,父母买时10万,儿子继承时房价是80万,儿子卖掉房子时以100万卖掉,那他所得利益就是100万减去80万,所得利益就是20万,比之前赠与的方式少了70万,例如子女要缴个人所得税30%,他就省了15万的税。



如何让子女少缴所得税?
  专家表示,建议所有要卖房的观众朋友们,将所有整修房子的收据留存,这些都可以算到房产成本里。



除了继承与赠与,还有第三种方式:信托。
  信托有好多种,最常见的是叫Qualified-personal-residencetrust。如果房产超过1000多万,又或者父母想老年有保障,比较建议采取这种方法。信托的方式也是对父母的一种保障,因为信托只是把房产委托给子女,父母还是持有房产的产权,所以他们是可以选择继续住在房子里一定的时间,子女是没有权利把他们赶走的。


  事实上,这几种方法都是各有利弊,因此,如果为人父母希望将房产送给子女,由于条件不同要求不同,因此还是需要按照个人情况仔细斟酌。如果房产价值在1千万以内,又想达到最佳省税效果,继承的方式则是最省时省力也省税的。但如果房产价值高于1千万,则可以采用信托的方式。另外,如果父母希望早点享受医疗福利,生前赠送给子女也是比较理想的选择。


【注:本文部分内容来源于美国房产(ID:RealtyUSA),作者严隽,本平台整理后编辑,转载请注明来源】



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