很多人不愿意接受金融财务建议，是因为很多时候大家不了解，理财顾问到底能够为你提供什么样的帮助。
还记得信远资本的一位老客户，第一次向我们咨询关于退休计划建议的时候，表现的很忐忑。见面的时候他对我们说，总觉得“理财顾问” 这个词玄乎的很。虽然他知道自己需要帮助，但是连他自己都不知道该问些什么问题。同时，他觉得我们对他一无所知，帮助他，又从何谈起。而事实证明，在我们的专业讲解和引导之下，这位客人很快了解了澳洲退休生活的方方面面，清楚了自己想要的退休生活，也明白了应该如何从现状过渡到退休生活。
当然，理财顾问并非掌握什么秘方或者拥有什么魔力，掐指一算就能道出天机，让你一夜暴富。信远认为，理财顾问最大的价值在于，帮助客户全方面的了解自己的财务状况，发现问题，设立目标，制定策略，最后实现个人财富的健康积累。
到底什么时候需要寻求专业理财顾问的建议，仍然取决于个人的情况和需求，而现在就不失为一个好时机。2017 年是尤为不同的一年：养老金、退休金、税收等等体系，都经历了重大变革，陆续在今年以及即将到来的新财年实施生效。2017-2018 财年即将结束，但是一个月的时间，依然有机会在瞬息万变的政策下，显著改善自己的财务状况，尤其是在税务方面。这一期，就让我们一起坐上财年末班车，看看在最后一个月，我们还能做些什么。
对于很多人来说，养老金除了积累退休财富的同时，也是一种有效改善税务状态的形式。养老金缴纳的方式主要有两种：优惠供款（concessional contribution）和非优惠供款（non-concessional contribution），顾名思义，两者的主要区别是：前者是将税前收入贡献到养老金，主要包括强制性雇主缴纳养老金（Superannuation Guarantee）以及薪资牺牲（Salary Sacrifice），这部分供款按照15%交税，而不是按照边际税率（marginal tax rate）交税；后者是将税后收入贡献到养老金，主要包括配偶供款以及超过税前供款上限的养老金供款，这部分金额无需重复交税。
如何将养老金带来的税收利益最大化，尽可能多的缴纳优惠养老金是方法之一。不过我们还是需要知道，今年养老金体系发生了哪些变革，会影响我们的养老金供款：
优惠供款上限降至每年 2.5 万澳元，不论年龄大小以及养来金账户金额多少；
申请个人养老金供款退税不再受到“低于工作收入 10%”的条款限制；
“首次购房养老金储蓄”，满足条件的纳税居民可以在本财年自愿缴纳供款（每年上限 1.5 万澳元，总额不超过 3 万澳元），在新财年取出用来帮助购置首套房产；
新财年开始，往年未达到上限的供款额度可以带到下一个财年，前提是养老金账户金额不得超过 50 万澳元；
退休后可转至收入免税的养老金总额上限为 160 万澳元；
因此，在新政策下，增强养老金供款的灵活性显得尤为重要。
当养老金成员，尤其是 SMSF 自管养老金成员，处于退休阶段时，必须确保成员满足每年最低退休金付款的要求，否则养老金有可能会在当财年失去退休金免税的资格。
对于过了养老金保留年龄（Preservation Age），未满 60 岁，想领取养老金，但又不想退休的群体来说，TTR一直是非常流行的养老金策略。但是 2017 财年起，账户资产收入不再享受免税待遇，而是同样需要按照 15% 交税。
正如上文提到的养老金改革的两个重点：退休后可转至收入免税的养老金总额上限为 160 万澳元，以及取消 TTR 退休金免税。在新政策下，原来退休金账户里未实现的资本所得部分就无法转入累积账户，从而享受税务减免。但是澳洲税务局允许 2017 年 7 月 1 号所累计的 CGT 可以免除。然而养老金成员申请 CGT 过渡仍然需要满足一定条件。
定期回顾投资组合以及潜在的资本增值是非常有必要的。打个比方，假如由于公司行为出售一种资产，从而导致潜在的CGT义务，那么可以通过出售另一样资产形成资本损失。实现的损失可以抵消资本增值，从而减少甚至消除相对应的税务。不过，所有的操作都必须合乎规范。澳
洲税务局对于“洗售”行为采取严格的监管，出售一项资产之后立即买回同样的资产很有可能会被ATO认作为洗售行为。
没有足够的私人医疗保险、而收入高于医疗险附加税上限的个人或者家庭（个人 9 万澳币，一个孩子的家庭 18 万澳币，每多一个孩子增加1500 澳币），有可能在当财年享受 1.5% 的医疗险附加税。
购买收入保障险就是常见的一种可减税开支。虽然收入保障险可以通过养老金账户购买，减少对现金流的影响，但是用现金流购买收入保障险，可以减少自己的应纳税收入，从而有效改善税务状况。
奖金、裁员费、已实现的资本收益、授予员工股份计划等，都算是“波动”型的收入。在现实中，如何有效控制这些收入的时机，在很大程度上会影响应纳税收入的边际税率。从本财年开始，超过 25 万澳元的可调节应纳税收入的人群，有可能需要为养老金供款支付额外的税务。
在政策瞬息万变的大环境下，主动了解新政策，结合自身实际情况，寻求专业理财顾问的建议，往往事半功倍。2018-2019 财年预算已经新鲜出炉，旧财年的末班车，也是驶向新财年的顺风车。新信远资本愿载新老客户一程，为您的财富保驾护航。
此篇文章刊登于《澳中商圈》2018年6月刊，金融世界 Financial World，P48-P49.
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